Har du sålt din bostad med vinst? Om du sålt din bostad med vinst så kommer du att behöva betala vinstskatt, eller reavinstskatt som det också heter. Här går vi igenom vilka regler som finns vid bostadsförsäljning, hur du räknar ut din vinst och hur stor din vinstskatt blir.

Vad är kapitalvinst och vinstskatt?

Om du säljer en bostad för mer än du köpte den för har du gjort en skattepliktig kapitalvinst. Du behöver ta upp försäljningen i din inkomstdeklaration och när du gjort det kommer du att få betala vinstskatt. Vinstskatten vid bostadsförsäljning är idag 22 %. Du räknar ut din vinstskatt genom att multiplicera din vinst med 0,22. Exempel: Din vinst från försäljningen uppgick till 300 000 kr. Din vinstskatt blir 66 000 kr.  

Vinstskatt kallas även ibland för kapitalvinstskatt eller reavinstskatt.

Om Stabelos Bolån

Låg ränta över tid utan förhandling

Enkelt, digitalt och utan helkundskrav

25 000 nöjda kunder

Hur deklarerar jag vinstskatt?

Du deklarerar din vinstskatt och bostadsförsäljning för det inkomstår som du och köparen skrev under köpekontraktet, alltså inte när du faktiskt flyttar från bostaden. Om ni skrev under köpekontraktet 2024 men du flyttade 2025 ska du alltså deklarera försäljningen för inkomståret 2024. När du deklarerar behöver du räkna ut hur mycket vinst eller förlust du gjort. Ofta ingår deklarationshjälp i mäklararvodet så du kan be din mäklare om hjälp.

När ska vinstskatten betalas?

Du betalar vinstskatten året efter din försäljning. Det behöver alltså inte göras precis samtidigt som försäljningen och det kan därför vara bra att lägga undan pengarna du ska ha till din vinstskatt. Det går också bra att betala in i förskott till Skatteverket om du föredrar det. Om du inte har betalat in din vinstskatt i förtid kommer det att stå på ditt slutskattebesked när resterande skatt ska vara inbetald.

‍Det finns vissa datum att förhålla sig till för när vinstskatten som senast behöver vara inbetald:

‍Om din kvarskatt blir högst 30 000 kr – Din inbetalning behöver vara tillhanda Skatteverket 5 maj 2025 om du sålt din bostad 2024.

Om din kvarskatt blir mer än 30 000 kr – Den del av kvarskatten som överstiger 30 000 kr behöver vara tillhanda Skatteverket senast 12 februari 2025 om du sålt din bostad 2024 för att undvika kostnadsränta. Resterande skatt behöver vara tillhanda 5 maj 2025.  

Hur betalar jag in vinstskatt?

Du betalar in din vinstskatt eller kvarskatt till Skatteverket genom en bankgirobetalning. Du hittar bankgironummer och ditt OCR-nummer här på Skatteverkets hemsida.

Räkna ut din vinst för bostadsrätt

Om du har sålt en bostadsrätt och ska betala vinstskatt så räknar du ut din vinst genom att ta fram skillnaden i försäljningspris och inköpspris och dra av vissa kostnader så som försäljningsutgifter och förbättringsutgifter. Du kan också dra av om du gjort kapitaltillskott. Om din bostadsrättsförening har en inre reparationsfond så räknar man av den summa som fonden ökat med under din tid som ägare. Det är inte så vanligt att föreningar har en inre reparationsfond idag.

Räkna ut vinst för hus, ägarlägenhet eller tomt

Om du har sålt ett hus och ska betala vinstskatt så räknar du ut din vinst genom att ta fram skillnaden i försäljningspris och inköpspris och dra av vissa kostnader så som försäljningsutgifter och förbättringsutgifter. Du får också dra av kostnader du har haft för lagfart och pantbrev.

Vad är försäljningsutgifter och förbättringsutgifter?

Försäljningsutgifter avser utgifter du haft i samband med försäljningen. Det innefattar bland annat mäklararvode, annons på Hemnet, vissa utgifter för homestyling, kostnad för energideklaration, försäkring mot dolda fel, besiktning och överlåtelseavgift.  

‍Förbättringsutgifter innefattar reparationer och underhåll du gjort under de senaste fem åren. Det kan till exempel vara om du målat om, köpt nya vitvaror eller bytt köksluckor. Förbättringsåtgärder innefattar också grundförbättringar så som utbyggnad, ändrad planlösning eller köp av ny utrustning som inte funnits tidigare. Grundförbättringar är avdragsgilla även om de skedde för mer än fem år sedan.